revista-162 - page 16

[ 16 ]
Centro Financiero
en especial en los Estados Unidos de
América (EUA), la cual por ley exige re-
visiones anuales, no sólo a bancos sino
a otros sectores financieros. Los regula-
dores de EUA, de igual forma se apoyan
en especialistas externos para revisio-
nes puntuales transaccionales y como
monitores en planes de acción después
que se han emitido sanciones. La Ley
Bancaria establece en su artículo 66 la
posibilidad que la Superintendencia de
Bancos contrate auditores externos in-
dependientes o personal especializado
calificado para asistirse en su función
de supervisión bancaria, aunque en la
práctica esto no es de uso frecuente o
mejor dicho no se utiliza.
En la nueva propuesta de Ley se es-
tablece específicamente dos artículos
con respecto a empresas externas es-
pecialistas.
Artículo 29:
Que permite a los Ban-
cos, utilizar a terceros especialistas
Por: Amauri A. Castillo
Socio Principal
Amauri Castillo & Co.
Especialistas Externos y su rol dentro
de la nueva propuesta de ley de
Prevención de Blanqueo de Capitales
(PBC), Financiamiento del Terrorismo
y Financiamiento de la Proliferación
de Armas de Destrucción Masiva
para que los apoyen en la aplicación
de medidas de Debida Diligencia.
Existen firmas que por mantener
una red extensa de inteligencia y
recursos, pueden realizar revisio-
nes de antecedentes con respecto
a personas jurídicas y naturales, ya
sean locales o extranjeras. Estas
firmas pueden recabar información
más allá de la que los recursos de
un departamento de cumplimiento
puedan obtener. Brindando a los
bancos reportes con información de
verificación de identidad, judicial, fi-
nanciera/patrimonial y reputacional,
entre otras.
En gran medida ofrece toda la infor-
mación necesaria para que el banco
pueda establecer la identidad del be-
neficiario de la cuenta, su perfil tran-
saccional y la ponderación de riesgo.
Artículo 39:
Este artículo sugiere
como una buena práctica que los
Como parte de las acciones que la Re-
pública de Panamá está ejecutando,
después de haber sido incluida en la
lista de observación (lista gris) del Gru-
po de Acción Financiera Internacional
(GAFI), en estos momentos se ha pre-
sentado a la consideración de la Asam-
blea Nacional de Diputados, previa
aprobación del Consejo de Gabinete,
una nueva propuesta de la Ley de PBC,
la cual derogaría la Ley 42 de octubre
de 2000. Esta propuesta incluye el
tema de financiamiento del terrorismo
y el financiamiento de la proliferación
de armas de destrucción masiva, te-
mas que no están recogidos en la ley
vigente.
Una de las inclusiones más interesantes
dentro de esta propuesta, entre otras, es
la figura de empresas independientes,
especialistas en temas de Prevención
de Blanqueo de Capitales (PBC). Esta
es una figura que desde hace mucho
tiempo se utiliza en otras jurisdicciones,
1...,6,7,8,9,10,11,12,13,14,15 17,18,19,20,21,22,23,24,25,26,...60
Powered by FlippingBook