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Centro Financiero
blecidos por las empresas en el marco de
la Normativa, para lo cual desarrollarán
una metodología de identificación y eva-
luación de Riesgos acorde con la natura-
leza y dimensión de su actividad como
Sujeto Obligado.
Este Sistema debe tener componentes
de Cumplimiento y Gestión de Riesgos y
las empresas financieras deben efectuar
evaluaciones periódicas del funciona-
miento del mismo, en función a su perfil
de Riesgos frente al LA/FT, el que cada
empresa deberá revisar y actualizar pe-
riódicamente al menos cada dos años.
El nuevo Reglamento está precisando
principalmente y entre otros, los siguien-
tes factores de Riesgo hacia una gestión
de Riesgo eficiente.
-Clientes:
Los Riesgos de LA/FT deben
gestionarse respecto a los clientes, en
cuanto a su comportamiento, antece-
dentes y actividades, al inicio y durante
toda la relación comercial originada por
la celebración de un contrato, o del vín-
culo que mantienen con la empresa. El
análisis asociado a este factor de riesgos
de LA/FT incorporará los atributos y las
características de los clientes, perfil.
-Productos y/o servicios:
Las empre-
sas deben gestionar los riesgos de LA/FT
asociados a los productos y/o servicios
que ofrecen directamente o en repre-
sentación de terceros, durante la etapa
de diseño o desarrollo de los mismos y
durante su vigencia. El análisis asociado
a este factor de riesgos de LA/FT incluye
riesgos vinculados a canales de distribu-
ción y medios de pago con los que ope-
ran, antes y después del lanzamiento de
los productos y/o servicios.
-Zona geográfica:
Los Sujetos Obliga-
dos, gestionarán los Riesgos de LA/FT
asociados a las Zonas Geográficas a nivel
país, y a nivel internacional, considerando
características de seguridad, económico-
financieras y socio demográficas, entre
otras. El análisis de este factor de Riesgo
comprende las zonas en las que opera la
empresa y también aquellas vinculadas al
desarrollo de sus operaciones.
Se empodera la
Responsabilidad del
Directorio,
considerando que es el res-
ponsable de implementar el Sistema de
Prevención del LA/FT en la empresa y de
propiciar un ambiente interno que faci-
lite su desarrollo para prever el Riesgo,
y específicamente se le responsabiliza
de considerar los riesgos del LA/FT al
establecer los objetivos empresariales; a
aprobar y revisar periódicamente las polí-
ticas y procedimientos para la gestión de
Riesgo de LA/FT. Igualmente debe esta-
blecer y revisar en forma periódica, el fun-
cionamiento del Sistema de Prevención
en función al perfil de riesgos del LA/FT.
Consecuentemente la nueva normativa
refiere de inmediato a la
Responsabilidad
de la Gerencia
que junto con el Directorio
es responsable de la implementación del
Sistema de Prevención del LA/FT, y de
proveer los recursos e infraestructura ne-
cesarios para el adecuado cumplimiento
de las funciones y responsabilidades del
Oficial de Cumplimiento.
En cuanto a los gerentes de las
Unidades
Organizativas de Negocios
o de apoyo,
tienen en su ámbito de acción la res-
ponsabilidad de cumplir con las medidas
asociadas al control de los riesgos de LA/
FT en apoyo del Oficial de Cumplimiento
en su labor. Lo anterior es aplicable sin
perjuicio de las responsabilidades con-
templadas en las normas sobre la gestión
integral de riesgos. En cuanto al
Oficial
de Cumplimiento
, éste debe tener vín-
culo laboral directo y a tiempo completo
exclusivo con la empresa, gozar de auto-
nomía e independencia en el ejercicio de
sus funciones y con categoría de primer
nivel gerencial. Se ha querido resaltar la
importancia del Oficial de Cumplimien-
to en la prevención de riesgos de LA/FT,
como núcleo del Sistema en la empresa
ya que muchas veces es relegado al papel
de mero ejecutor y se le coacta en su ac-
cionar, así mismo se reitera que contará
con capacitación suficiente y la experien-
cia, asociada a la prevención del LA/FT y
a la Gestión de Riesgos.
Cabe referirme en esta nueva Norma y
justamente en relación al caso de Ciudad
del Este por ejemplo, que he tratado en
la primera parte de estas notas cuando
comenté la necesidad de las Instituciones
Financieras que cuentan con, o son filia-
les o subsidiarias de otras, o conformen
un Grupo Económico, que éstas deben
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