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Centro Financiero
exposición al riesgo reputacional, a la que
por falta de diligencia se expusieron los
Sujetos Obligados.
RECOMENDACIONES DEL GRUPO
DE ACCIÓN FINANCIERA -GAFI-
QUE NO HABRÍAN SIDO APLI-
CADAS ADECUADAMENTE POR
LOS SUJETOS OBLIGADOS EN EL
CASO FOREX:
-Recomendación Nº 10, sobre la Debida
Diligencia del Cliente, esto es identificar
y verificar su identidad, identificar al be-
neficiario final; realizar una Debida Dili-
gencia a lo largo de la relación comercial;
entender y obtener información sobre el
propósito y carácter de la relación, ello
en adición a las recomendaciones sobre
umbrales. -Recomendación Nº 15: Nue-
vas Tecnologías, que consiste en evaluar
los riesgos que puedan surgir con el de-
sarrollo de nuevos productos y prácticas
comerciales, incluyendo mecanismos de
envío. -Recomendación Nº 16: Transfe-
rencias Electrónicas, en cuanto que las
Instituciones Financieras deben incluir in-
formación precisa sobre el beneficiario en
transferencias electrónicas y monitorear
las transferencias electrónicas para detec-
tar las que carecen de información sobre
el originador y/o el beneficiario involucra-
dos. -Recomendación Nº 18: Sobre Con-
troles Internos y Filiales y Subsidiarias los
que se dan cuando un grupo, por ejemplo
una Institución Bancaria, implementa a ni-
vel institucional sus programas de PLA/FT
que incluyendo políticas y procedimientos,
debe confirmarse su uso en las subsidia-
rias a fin que se apliquen cumpliendo la
Normativa Legal del país y del país de pro-
cedencia de la Matriz. -Recomendación Nº
20: Reporte de Operaciones Sospechosas,
que indica que al tener motivos razonables
para sospechar que los fondos son pro-
ducto de un ilícito, el Sujeto Obligado debe
reportar prontamente.
Consideremos también que, en las Nue-
vas Recomendaciones del GAFI se pre-
senta, en la primera de ellas, un énfasis
en un Sistema basado en Riesgos, a fin
que se cuente con los mecanismos que
nos permitan mitigarlos eficazmente.
Por ello la Recomendación Nº 1, sobre
la Evaluación de Riesgos y Aplicación de
Enfoque Basado en Riesgos, que si bien
se refiere al país, también indica que los
países deben exigir a las Instituciones
Financieras que identifiquen, evalúen y
tomen una acción eficaz al respecto.
De lo anterior, sobre este caso de falta
de diligencia y cumplimiento, podríamos
concluir en que la Investigación Penal
determinará, al hacerlo para los acto-
res del Lavado, la responsabilidad que
pudiere establecerse para los oficiales,
gerentes y personal de las Instituciones
Financieras involucradas, de concluirse
en las pericias y diligencias que a éstos,
en una u otra medida, corresponda ser
encausados por el delito de lavado de ac-
tivos como colaboradores, Riesgo Penal.
Entonces, tendríamos que concluir que
se rompieron las dos primeras líneas de
defensa de un Banco frente al Lavado de
Activos: Debidas Diligencias del Cliente y
del Trabajador.
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