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Centro Financiero
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países miembros “deben implementar”
las medidas establecidas en las normas
del GAFI y que su implementación será
evaluada por los procesos de evaluación
mutua, procesos de evaluación del Fondo
Monetario Internacional (FMI) y del Banco
Mundial.
Actualmente Panamá es miembro de
GAFISUD, organismo intergubernamen-
tal, con personalidad jurídica con sede
en Argentina, cuyo núcleo principal lo
es el GAFI; según información obtenida
de la página web de GAFISUD, Panamá
es miembro desde al año 2010, de allí
que surge el deber de nuestra república
en cumplir con la implementación de las
40 recomendaciones, desarrolladas des-
de un enfoque fiduciario en Panamá, a lo
largo de este documento.
Podemos concluir que en Panamá esta-
mos en el umbral de la efectiva aplicación
de las cuarenta recomendaciones del
Grupo de Acción Financiera Internacional,
no sólo a nivel bancario que ha sido ya
materia de mucho estudio, sino desde
otras perspectivas como lo es la fiducia
tal como lo hemos analizado en este es-
crito, en cuanto a las actividades y pro-
fesiones no financieras designadas como
es el caso de los abogados a quienes no
se nos exige la presentación de reportes
de operación sospechosa ante la Unidad
de Análisis Financiero de Panamá, así
como tampoco los cotidianos reportes de
transacciones de efectivo y cuasi efec-
tivo por no ser sujetos obligados dentro
de la ley 42 de 2000, para la Prevención
de Blanqueo de Capitales, cuando a ra-
zón del desempeño de nuestra profesión
sí recibimos y administramos de manera
alguna fondos por cuenta de terceros,
así como otros preceptos que de forma
necesaria han de ser subsanados a fin
de mejorar el estatus en cuanto al cum-
plimiento de las 40 recomendaciones de
Panamá frente al GAFI.
En lo que respecta al negocio del ejercicio
fiduciario como tal, urge la adecuación
de la ley de fideicomisos a fin de que se
ajuste el criterio normativo a las situa-
ciones actuales, el giro del negocio y las
formas modernas de su utilización. Sobre
todo, por el hecho de que los fiduciarios
manejamos y administramos fondos,
inmuebles, proyectos inmobiliarios y en
general activos de nuestros fideicomiten-
tes, en beneficio del propio fideicomitente
o bien de los beneficiarios que éste haya
designado a lo largo del tiempo y en el
contenido del documento de fideicomiso
propiamente como tal.
Además, consideramos prudente a través
de la autoridad competente respectiva se
refuerce la regulación del negocio fidu-
ciario, dotando a la Superintendencia de
Bancos de Panamá, de las herramientas
y mecanismos suficientes, para velar y
guiar a las empresas fiduciarias en el ca-
mino necesario para la implementación y
cumplimiento de las 40 recomendacio-
nes que les apliquen dentro del giro nor-
mal de su negocio.
Resulta sumamente importante mante-
ner en nuestro radar que al hablar de las
40 recomendaciones, no debemos enfo-
carnos de forma exclusiva en el negocio
bancario, sino más bien con claridad y
eficiencia conocer que su alcance abarca
a instituciones como seguros, casas de
cambios, casinos, casas de valores, así
como profesionales de la contabilidad,
abogados y notarios, entre otros nego-
cios. En nuestra opinión esto amerita
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